ഇപി‌എഫ് ഇളവുകൾ; കൈയിൽ കിട്ടുന്ന ശമ്പളം കൂടും, കൂടുതൽ നികുതി നൽകേണ്ടി വരുമോ?

ജീവനക്കാരുടെ കയ്യിൽ കൂടുതൽ പണം നൽകാനും തൊഴിലുടമകളുടെ സാമ്പത്തിക ഭാരം കുറയ്ക്കാനും മെയ് 13 ന് ധനമന്ത്രി നിർമ്മല സീതാരാമൻ പിഎഫ് സംഭാവന നിയമങ്ങളിൽ ഇളവ് പ്രഖ്യാപിച്ചു. 6,750 കോടി രൂപയുടെ ലിക്വിഡിറ്റി പിന്തുണ നൽകുന്നതിന്, അടുത്ത 3 മാസത്തേയ്ക്ക് ഇപിഎഫ്ഒയ്ക്ക് കീഴിലുള്ള എല്ലാ സ്ഥാപനങ്ങൾക്കും ജീവനക്കാരുടെയും തൊഴിലുടമകളുടെയും നിയമാനുസൃത പിഎഫ് സംഭാവന 12 ശതമാനത്തിൽ നിന്ന് 10 ശതമാനമായി കുറയ്ക്കുമെന്നാണ് ധനമന്ത്രി ഇന്നലെ പ്രഖ്യാപിച്ചത്.

ബാധകമാകുന്നത് ആർക്ക്?

ഒരു കമ്പനിയിലെ 90% തൊഴിലാളികളും പ്രതിമാസം 15,000 രൂപയിൽ താഴെ വരുമാനം നേടുന്നുണ്ടെങ്കിലാണ് ഈ പ്രഖ്യാപനത്തിന്റെ നേട്ടം ലഭിക്കുകയുള്ളൂ. മാർച്ച് മുതൽ മെയ് വരെ പി‌എം ഗരിബ് കല്യാൺ പാക്കേജിന് കീഴിൽ ഇപിഎഫ് പിന്തുണ സർക്കാർ പ്രഖ്യാപിച്ചിരുന്നു. തൊഴിലുടമകൾക്കും ജീവനക്കാർക്കും വേണ്ടി. 3.67 ലക്ഷം സ്ഥാപനങ്ങളുടെ പണ ലഭ്യത പരിഹരിക്കുന്നതിനായാണ് 2020 ജൂൺ, ജൂലൈ, ഓഗസ്റ്റ് മാസങ്ങളിലേയ്ക്ക് കൂടി ഈ വ്യവസ്ഥ നീട്ടിയത്.

ബാധകമല്ലാത്തത് ആർക്ക്?

ഈ മാറ്റം സർക്കാർ ജീവനക്കാർക്ക് ബാധകമല്ല, അതായത് സി‌പി‌എസ്‌ഇകളും സംസ്ഥാന പൊതുമേഖലാ സ്ഥാപനങ്ങളും 12% സംഭാവന നൽകുന്നത് തുടരും. പ്രധാനമന്ത്രി ഗരിബ് കല്യാൺ പാക്കേജിന് കീഴിൽ സർക്കാർ നൽകുന്ന 24% ഇപിഎഫ് പിന്തുണയിൽ ഉൾപ്പെടാത്ത സ്വകാര്യ ബിസിനസുകൾക്ക്, ഇപിഎഫ് സംഭാവന 3 മാസത്തേക്ക് 10 ശതമാനമായി കുറയ്ക്കാം.

ആദായനികുതി പ്രത്യാഘാതങ്ങൾ

പുതിയ നികുതി വ്യവസ്ഥ അനുസരിച്ച് 2020-21 വർഷത്തേക്ക് നികുതി റിട്ടേൺ സമർപ്പിക്കുമ്പോൾ നിങ്ങൾക്ക് പിന്തുടരാവുന്ന രണ്ട് നികുതി വ്യവസ്ഥകൾ ഉണ്ട്. പുതിയ നികുതി വ്യവസ്ഥയിൽ, സെക്ഷൻ 80 സി പ്രകാരം നികുതി ആനുകൂല്യങ്ങളൊന്നും ലഭ്യമല്ല, പക്ഷേ, നിങ്ങൾക്ക് കുറഞ്ഞ നികുതി സ്ലാബുകൾ ലഭിക്കും. അതിനാൽ, പുതിയ സാമ്പത്തിക പാക്കേജ് അനുസരിച്ച് നിങ്ങളുടെ ഇപിഎഫ് സംഭാവന 12 ശതമാനത്തിൽ നിന്ന് 10 ശതമാനമായി കുറച്ചാലും അതിൽ വ്യത്യാസമില്ല.

പഴയ നികുതി വ്യവസ്ഥ

നിങ്ങൾ പഴയ നികുതി വ്യവസ്ഥ പിന്തുടരുകയാണെങ്കിൽ, ധനമന്ത്രി ശുപാർശ ചെയ്യുന്ന കുറഞ്ഞ ഇപിഎഫ് സംഭാവന മൂന്ന് മാസത്തേക്ക് ലഭിക്കുമ്പോൾ, 2020-21 സാമ്പത്തിക വർഷത്തിലെ സെക്ഷൻ 80 (സി) പ്രകാരം നിങ്ങളുടെ നിക്ഷേപം കുറയ്ക്കും. ഇതിനർത്ഥം നിങ്ങളുടെ നികുതി ബാധ്യത ഉയരും. അധിക ശമ്പളമായി നിങ്ങൾക്ക് കൈയിൽ കിട്ടുന്ന പണത്തിന് അടിയന്തിര ആവശ്യകതകൾ ഇല്ലെങ്കിൽ, നിങ്ങളുടെ വോളണ്ടറി പ്രൊവിഡന്റ് ഫണ്ട് (വിപിഎഫ്) സംഭാവന നൽകാനോ വർദ്ധിപ്പിക്കാനോ നിങ്ങൾക്ക് തിരഞ്ഞെടുക്കാം.

വി‌പി‌എഫ് നിക്ഷേപം

വി‌പി‌എഫ് സംഭാവനകൾ‌ ഇപി‌എഫിന്‌ സമാനമായ പലിശനിരക്ക് ലഭിക്കും. വിപിഎഫിനുള്ള അധിക സംഭാവനയ്ക്കായി നിങ്ങളുടെ കമ്പനിയുടെ എച്ച്ആർ ഡിപ്പാർട്ടുമെന്റുമായി സംസാരിക്കാം. നിങ്ങളുടെ വിരമിക്കൽ കാലം വളരെ അകലെയാണെങ്കിൽ, ഈ അധിക പണം ELSS (ഇക്വിറ്റി-ലിങ്ക്ഡ് സേവിംഗ്സ് സ്കീം) അല്ലെങ്കിൽ പിപിഎഫ് (പബ്ലിക് പ്രൊവിഡന്റ് ഫണ്ട്) സ്കീമിലേക്ക് നിക്ഷേപിക്കാവുന്നതാണ്. വ രണ്ടും സെക്ഷൻ 80 സി പ്രകാരം കിഴിവ് നേടാൻ യോഗ്യമാണ്, 1.5 ലക്ഷം രൂപ പരിധിയിൽ. കുട്ടികളുടെ വിദ്യാഭ്യാസം പോലുള്ള ഏതെങ്കിലും പ്രത്യേക ആവശ്യങ്ങൾക്കായി ELSS (കുറഞ്ഞത് 3 വർഷം), പിപിഎഫ് (15 വർഷം) നിക്ഷേപങ്ങൾ ഉപയോഗിക്കാം.

വിരമിക്കലിനായി

നിങ്ങളുടെ ആശങ്ക വിരമിക്കൽ സമ്പാദ്യമാണെങ്കിൽ, എൻ‌പി‌എസ് (നാഷണൽ പെൻഷൻ സിസ്റ്റം), സർക്കാർ പിന്തുണയുള്ള പെൻഷൻ പദ്ധതി, ആദായനികുതി നിയമത്തിലെ സെക്ഷൻ 80 സി പ്രകാരം കിഴിവ് ലഭിക്കാൻ അർഹതയുള്ള മറ്റ് നിക്ഷേപ പദ്ധതികൾ എന്നിവയും നോക്കാം.